Вклады

Вклады

Предварительные настройки:

Перед тем как начать работу по созданию договоров вклада, выполните предварительные настройки в программе!

1) В договоре вклада (в отличие от займа) имеется начисление налога. Налог может оплатить организация, принявшая вклад, и списать данную сумму с вклада.
Для настройки параметров для начислений откройте Документы->Прочие->Параметры начисления средств.
Подробнее по настройке читайте в статье "Параметры начисления средств".
Эта настройка так же необходима для автоматического формирования бух. отчета по начислениям 2-НДФЛ.
Если не выбрать "Параметры начисления" - не будут автоматически начисляться налоги и членские, а так же, не сформируется отчет 2-НДФЛ!
Подробнее о данном отчете читайте в статье Отчет 2-НДФЛ.

2) Не забываем важный момент! Откройте Справочники->Ставки рефинансирования:

В данном справочнике создайте новую строку. Тут должна быть указана ставка рефинансирования Центробанка.
В поле "Дата" - укажите дату, с которой данные настройки вступают в силу. Две ставки из данного окна будут сложены вместе и полученная сумма процентов (например, по рисунку 13,25%) - это та часть начисленных процентов по вкладу, которая не должна облагаться налогом!
Смотрите в "Примечание" - каким методом находится итоговая сумма к выплате.
Подробнее о ставках рефинансирования читайте здесь!

3) Важная рекомендация по вкладам!
Обязательно пользоваться при создании вкладов "Типовыми параметрами договоров средств"! Это заранее созданные вами настройки, которые облегчат и ускорят процесс создания документов. Чтобы создать настройку откройте Документы->Прочие->Типовые параметры договоров средств:

В договоре вклада - день создания документа вклада проходит без начислений, так как, в этот день маловероятно, что средствами начали пользоваться.
Галочка "Начисление с задержкой в один день" - ставим ее, чтобы не начислялись проценты за день, когда был создан документ вклада.
Если данную галочку не проставить, то организация, взявшая вклад, будет переплачивать вкладчику лишние средства!
Воспользуйтесь хотя бы одной из рекомендуемых настроек (галочкой "Начисление с задержкой в один день" или заполните поле "Параметры для начислений"!).
В дальнейшем, созданную настройку вы сможете выбрать в договоре вклада в поле "Загрузить типовые параметры". При использовании заранее созданных настроек вы страхуете себя от различны ошибок при создании документов. Подробнее читайте в статье Типовые параметры договоров средств.

Создание документа:
Договоры вклада создаются банками. Договоры личных сбережений - для кооперативов.
1) Чтобы создать договор вклада, откройте пункт меню Документы->Договоры->Договор вклада, создайте новый документ. Как создавать документы читайте в теме "Создание документов". Окно документа вклада заполняется похожим образом, как и при создании договора займа.

2) Если вы предварительно создали настройку по типовым параметрам (что настоятельно рекомендуется!), то выберите ее в поле "Загрузить типовые параметры".
3) Капитализация - за это в программе отвечает галочка "Начисленные проценты на увеличение вклада" "в шапке" договора. Начисленные проценты прибавляются к сумме вклада. Тем самым увеличивается сумма вклада и как следствие растет сумма последующих начисленных процентов.
4) Для учета налогов и прочих начислений переходим во вкладку "Дополнительные параметры".
Если вы уже настроили типовые параметры договоров средств и выбрали там "Параметры для начислений", то данное поле в этой вкладке уже будет автоматически заполнено! Вы просто проверяете, чтобы поле было заполнено!

Если не заполнено поле "Параметры для начислений", то выберите параметры, которые вы должны предварительно настроить. Все остальные поля в данной вкладке необходимы для НБКИ.

5) Как и при создании договора займа, создавая договор вклада не забывайте выполнить следующее действие! Создайте "Оплату и начисление" в соответствующей вкладке договора. В открывшемся окне в поле "Увеличение суммы документа" введите сумму вклада:

Авторасчет начислений:

Клиентам в привлеченных средствах (вкладах) ежемесячно начисляются % в конце месяца.
Для расчета начислений по договорам вклада существует документ "Авторасчет средств привлеченных ", который расположен в Документы->Прочие.
Такой же документ есть и для средств в пользовании (займов).

Поле "Дата" - выберите, на какое число сделать авторасчет (обычно - конец месяца). Правой кнопкой мыши нажмите в проводнике на документе либо просто в области проводника - выберите команду "Выполнить расчет начислений" - произойдет авторасчет по всем документам привлеченных средств на выбранную дату. Далее, открываем список, находим в нем интересующий нас документ. После выполнения авторасчета у документов появятся строки во вкладке "Начисления".
Для капитализации существует команда - "Увеличение средств за счет начислений". Выполните ее и раскройте список документов. В документах, у которых в "шапке" была отмечена галочка "Начисление % на увеличение вклада" - будет начислена сумма в поле "Увеличение вклада за счет начисления" после выполнения авторасчета.

Начисления вручную:
Начисления можно выполнить вручную. Для это откройте отдельно договор вклада, создайте новую строку во вкладке "Начисления". В поле "Дата" выставьте дату, например "30.03.2015" - в этом случае мы получим начисление на конец марта. Нажимаем кнопку функции возле поля "Начислено %" для получения начислений.
Внимание! В окне "Начисление" начисления происходят по выбранную дату (то есть, включая эту дату).

Оплата

Произвести оплаты по вкладам вы можете несколькими способами!

1) Путем создания строки "Оплата и начисление" из договора вклада:

В данном окне выберите "Дату", на которую необходимо провести оплату, например - "31.03.2015".
Вы можете нажать на кнопку функции возле поля "Начислено", чтобы получить начисленные к выбранной дате проценты. В поле "Начислено к выплате" вы увидите итоговую сумму к выплате с вычетом налогов и прочих начислений. Если вы выполняете авторасчеты или делали начисления вручную, то данное действие выполнять не нужно, так как начисления уже имеются в соответствующей вкладке!
В нижней части окна показаны суммы начислений по процентам, пени, а так же остатки не оплаченных %.
Нажмите кнопку "Замена суммы оплаты с распределением":

В данном окошке в поле "Сумма" введите сумму к выплате. Если вы ввели сумму, превышающую сумму к выплате, то остаток будет вычтен из суммы вклада.

2) Оплату можно произвести воспользовавшись окном "Договор средств оплата". Подробное о данном окне читайте в статье "Договор средств оплата".

"Примечание"

При создании договоров не забывайте про заполнение справочника "Ставки рефинансирования!
Ниже описан пример, как находится "Сумма % к выплате":

1) Сначала находим сумму, не облагаемую налогом. Сумма начисленных процентов умножается на ставку рефинансирования (из справочника!) и делится на расчетную ставку.
2) Далее находим сумму налога. Из суммы начисленных % вычитаем не облагаемую налогом сумму, полученную сумму делим на 100% и умножаем на налоговую ставку (35% в нашем случае).
3) Далее, находим итоговую сумму к выплате. Из суммы начисленных % вычитаем сумму взноса (в нашем случае это 5%), вычитаем налог и получаем 179.25 руб. к выплате.
Внимание! Если % ставка по договору меньше ставки рефинансирования, то в данном договоре налоги не начисляются! Например, ставка по договору 8%, а ставка рефинансирования 13.5%.